En tant qu’auto-entrepreneur, il est essentiel de connaître et de comprendre les spécificités concernant le régime de retraite. Cela permet de mieux anticiper l’avenir et de prendre les bonnes décisions pour garantir une retraite sereine et confortable. Dans cet article, nous allons aborder les principales questions liées à la retraite des auto-entrepreneurs, notamment les cotisations, les droits et les démarches à effectuer.
Les cotisations retraite pour les auto-entrepreneurs
En tant que travailleur indépendant, l’auto-entrepreneur doit verser des cotisations pour sa protection sociale, dont celles dédiées à la retraite. Ces cotisations sont calculées en fonction du chiffre d’affaires réalisé et permettent d’acquérir des droits à la retraite de base et à la retraite complémentaire.
La retraite de base
Pour la retraite de base, les cotisations sont calculées selon un taux fixe. Ce taux varie en fonction de la nature de l’activité exercée :
- 12,8% pour les activités commerciales (vente de marchandises, restauration…)
- 22% pour les prestations de services relevant de la catégorie des bénéfices industriels et commerciaux (BIC)
- 22% pour les professions libérales relevant de la CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse)
Les cotisations versées permettent d’acquérir des trimestres de retraite, à raison d’un trimestre pour chaque tranche de revenus égale à 150 fois le SMIC horaire. Par exemple, en 2021, il faut un chiffre d’affaires de 6 675 € pour valider un trimestre.
La retraite complémentaire
Depuis le 1er janvier 2019, les auto-entrepreneurs cotisent également pour la retraite complémentaire obligatoire (RCO). Cette cotisation est prélevée en même temps que celle de la retraite de base, à hauteur de 0,30% du chiffre d’affaires pour les activités commerciales et de 0,60% pour les prestations de services et professions libérales.
Les droits à la retraite des auto-entrepreneurs
Grâce aux cotisations versées, l’auto-entrepreneur acquiert des droits à la retraite qui lui permettront de percevoir une pension lorsqu’il atteindra l’âge légal de départ à la retraite (62 ans pour les personnes nées après 1955).
Le calcul de la retraite de base
La retraite de base des auto-entrepreneurs est calculée selon la formule suivante :
Pension = Salaire annuel moyen x Taux de retraite x Durée d’assurance / Durée de référence
Le salaire annuel moyen correspond à la moyenne des 25 meilleures années de revenus (en euros constants). Le taux de retraite est égal à 50% et peut être majoré en fonction du nombre d’enfants. La durée d’assurance représente le nombre de trimestres acquis au cours de la carrière, tandis que la durée de référence dépend de l’année de naissance (166 trimestres pour les personnes nées après 1955).
Le calcul de la retraite complémentaire
La retraite complémentaire des auto-entrepreneurs est calculée en fonction des points accumulés grâce aux cotisations RCO. Chaque point a une valeur monétaire, qui permet de déterminer le montant de la pension complémentaire.
Les démarches pour préparer sa retraite en tant qu’auto-entrepreneur
Pour anticiper au mieux sa retraite, il est important de réaliser certaines démarches tout au long de sa vie professionnelle en tant qu’auto-entrepreneur.
Vérifier ses droits à la retraite
Il est conseillé de consulter régulièrement son relevé de carrière, disponible sur le site de l’Assurance Retraite. Ce document permet de vérifier les trimestres acquis, le montant de ses revenus et d’éventuels oublis ou erreurs.
Effectuer un bilan de sa situation
Au-delà des démarches administratives, il est important d’analyser sa situation personnelle pour préparer au mieux sa retraite. Cela passe par une réflexion sur ses revenus, son patrimoine, ses besoins futurs et les solutions possibles pour compléter sa pension de retraite (épargne, investissement immobilier…).
Demander l’aide d’un conseiller en gestion de patrimoine
Face à la complexité des règles de calcul et des démarches à effectuer, il peut être utile de faire appel aux services d’un professionnel. Le conseiller en gestion de patrimoine est un expert capable d’accompagner l’auto-entrepreneur dans sa réflexion et de lui proposer des solutions adaptées à sa situation.
En conclusion, bien connaître les spécificités de la retraite des auto-entrepreneurs permet d’anticiper et de préparer cette étape importante de la vie avec sérénité. Il est essentiel de se tenir informé des évolutions législatives et réglementaires, qui peuvent impacter le montant de sa future pension.